1
RAPORTUL
CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
LA 31.12.2024
Raport anual conform: Legea 297/2004 privind piața de
Capital
Legea 24/2017 privind emitenții de
Instrumente financiare si
operațiuni de piață
Regulamentul ASF NR.5/2018
Pentru exercițiul financiar: 2024
Data raportului: 31.12.2024
Denumirea societății comerciale: Sinteza S.A. Oradea
Sediul social: Oradea. Sos. Borșului nr.35, jud.
Bihor
Număr telefon/fax: 0259.456.116 / 0259.462.224
Cod unic O.R.C.: 67329
Nr. ordine Registrul Comerțului: J/05/197/1991
Piața reglementată: Bursa de Valori București
Capital social subscris/vărsat: 9.916.889 lei
Principalele caract. ale val.mob.: Acțiuni emise în formă
dematerializată
SINTEZA SA
Şos. Borşului nr. 35
410605 ORADEA - ROMANIA
Tel: 0259 456 116
Tel: 0259 444 969
Fax: 0259 462 224
e-mail: sinteza@ sinteza. ro
www.sinteza.ro
C.U.I.: R0 67329
Nr. înreg. ORC-Bihor: J.05/197/1991
BANCA: UNICREDIT BANK
CONT RON : RO64BACX0000000484374000
2
1. Analiza activității societății comerciale
1.1. Descrierea activității de bază a societății comerciale
SINTEZA S.A., înființată prin H.G. nr. 1213/20.11.1990 din Întreprinderea Chimică
“SINTEZA”, este înmatriculată la Registrul Comerțului sub nr. J/05/197/1991, cod
fiscal RO 67329 şi are sediul social pe Șoș. Borșului nr.35, Oradea, jud. Bihor.
In cursul anului 2024 nu au avut loc fuziuni sau reorganizări de orice fel.
1.1.1. Elemente de evaluare generala
În anul 2024 societatea a obținut următorii indicatori, conform bilanțului contabil:
1. Venituri totale : 3,168,804 lei, din care:
- cifra de afaceri neta: 2,756,670 lei, din care suma de 1,601,101 lei o
reprezintă vânzările la export;
- venituri din variația stocurilor: -2,419,844 lei;
- alte venituri: 2,704,822 lei ;
- venituri financiare: 16,283 lei;
- venituri din provizioane si ajustări privind activitatea de exploatare:
110,873 lei;
-
2. Cheltuieli totale: 11,942,476 lei, din care:
- cheltuieli de exploatare: 11,258,367 lei;
- cheltuieli financiare: 669,267 lei;
- cheltuieli cu impozitul pe profit amânat: 14,842 lei;
3. Rezultat net operațional : -8,773,672 lei;
4. Lichidități la sfârșitul perioadei: 396,157 echivalent lei
1.1.2 Evaluarea nivelului tehnic al societății
Compania exploatează platforma industriala din Sos. Borșului nr. 35 si operează
instalația de acid benzoic, instalație de un nivel tehnic avansat, modernizata in anii
anteriori, obținând-se produse destinate în principal pieței externe. Acidul benzoic
fabricat este destinat aplicațiilor chimice industriale. Din păcate pe întreaga
perioadă a anului 2024 instalația de acid benzoic a fost menținută în conservare,
veniturile obținute din vânzarea de acid benzoic fiind tributare stocului produs în
anul anterior.
Totodată, societatea a continuat in anul 2024 activitatea de închiriere a unora
dintre activele sale disponibile, obținând venituri din chirii.
Principalele produse fabricate în anul 2024 și veniturile obținute din vânzarea lor,
dar si alte venituri, comparativ cu anul precedent sunt:
3
Nr.crt.
Produse
2024
2023
lei
%
lei
%
1
Exploatarea platformei
industriale
1,053,690
38,22
748,035
5,12
2
Fabricații sinteza
organica
1,702,980
61,78
13,847,779
94,88
Total
2,756,670
100,00
14,595,814
100,00
1.1.3. Evaluarea activității de aprovizionare tehnico-materială
Având în vedere că pe întreaga perioada a exercițiului financiar raportat, instalația
de acid benzoic a fost în conservare societatea nu a mai desfășurat o activitate
de aprovizionare cu materie primă (toluen). Totuși compania a urmărit pe întreaga
perioadă a anului 2024 evoluția prețului la țiței respectiv toluen în speranța unei
reveniri la o situație favorabilă. Pe piața europeana anul 2024 a adus o ușoară
scădere a prețului țițeiului fată de anul anterior, prețul toluenului, exceptând variații
conjuncturale generate de evoluția raportului dintre cerere si ofertă, a urmat în
general același trend.
Ca urmare a continuării războiului din Ucraina, respectiv a menținerii sancțiunilor
economice europene impuse Federației Ruse, acesta a vândut în continuare la un
preț mai mic (fată de cel global) cea mai mare partea a țițeiului său către țările din
Asia, în special China si India. În acest context producătorii de acid benzoic din
China au avut si în 2024 toluen si energie la un cost mai mic decât Sinteza. Se
poate deci afirma, că acești concurenți s-au bucurat pe întreaga perioadă a anului
2024 de un avantaj competitiv generat de distorsiunea indusă de Rusia pe piața
materiilor prime si a energiei.
1.1.4. Evaluarea activității de vânzare
Sinteza S.A. vinde acidul benzoic fabricat cu precădere în interiorul Uniunii
Europene, dar si în alte țari precum Turcia. Compania vinde pe piața concurențială
libera, fără dependente semnificative fată de un client sau un grup de clienți
utilizând în procesul de valorificare atât vânzarea directă cât si prin distribuitori.
Tradițional piața acidului benzoic din Europa este una în general stabilă dominată
de un mare producător german si în care producătorii de acid benzoic din China
exportă cantități semnificative. Sinteza fiind al 3-lea, si cel mai mic dintre jucătorii
din piață, s-a poziționat din totdeauna pe următoarele segmente: (1) clienți care
aveau nevoie de a 2-a sursă de acid benzoic de origine europeană, (2) clienți care
din diverse motive nu doresc acid benzoic de proveniență chinezească dar vor un
preț sub cel al producătorului de top si (3) clienții la care prin proximitatea
geografică Sinteza le poate oferi un preț competitiv. Vorbim aici de Turcia si
majoritatea țărilor din spațiul fost sovietic.
Odată cu războiul din Ucraina si distorsiunea indusă de acesta în prețul acidului
benzoic, segmentele pe care era activă Sinteza s-au îngustat semnificativ. În
special piața din Turcia a optat aproape complet pentru acidul benzoic ieftin
provenit din China. În plus sancțiunile economice active în Europa au făcut ca toți
clienții pe care compania îi avea în spațiul exsovietic să rămână în continuare
inaccesibili.
4
Totalitatea acestor elemente au determinat pentru anul 2024 o situație în care
Sinteza ar fi putut să facă vânzări de acid benzoic doar la un nivel care să acopere
cca. 35 - 40% din capacitatea de producție. La un astfel de nivel costurile de
producție ar fi condus la o funcționare în pierdere, drept pentru care s-a decis
continuarea stării de conservare a instalației si desfășurarea unui plan de reducere
a costurilor.
1.1.5. Evaluarea aspectelor legate de personalul societății
În anul 2024 numărul mediu scriptic de personal a fost de 45 persoane. Această
cifră reprezintă o reducere semnificativă fată de anul anterior si este rezultatul
aplicării planului de reducere a costurilor generat de situația dificila a societății din
anul 2024. În acest sens evoluția nivelului personalului angajat al societății a avut
un trend descrescător cu o reducere de 43 posturi (1 angajare si 44 contracte de
muncă închise). Această reducerea a cumulat disponibilizări, plecări voluntare cât
si o fluctuație naturală de personal.
Din punct de vedre al pregătirii profesionale structura cuprinde 8 angajați cu studii
superioare, restul personalului având studii medii sau generale.
Gradul de sindicalizare a fost în 2024 de 0 %, iar în cadrul raporturilor de muncă
nu au existat elemente conflictuale.
1.1.6 Evaluarea aspectelor legate de impactul asupra mediului
Societatea a menținut toate autorizațiile și avizele impuse de legislația în domeniu
pentru obiectul sau de activitate. În perioada raportată nu a existat un impact major
asupra mediului înconjurător și nu există litigii legate de încălcarea legislației
privind protecția mediului.
În 2024 Sintaza a găsit o soluție la cea mai importanta problemă istorică de mediu
cu care s-a confruntat: ecologizarea depozitelor de substanțe periculoase, pe care
Sinteza nu le mai folosea din anul 2006, dar la care nu erau finalizate încă
procedurile de închidere. Având în vedere lipsa de resurse financiare necesare
pentru a duce la capăt pe cont propriu un astfel de proiect, Sinteza a decis
vânzarea terenului pe care se găsesc aceste depozite împreună cu obligațiile de
mediu către o firmă specializată în operațiuni de ecologizare de acest fel. Această
companie s-a angajat în schimb să închidă aceste depozite si a depus la APM
Bihor un plan în acest sens. Această tranzacție a fost finalizată în luna decembrie
2024.
1.1.7 Evaluarea activității de cercetare-dezvoltare
Sinteza nu a desfășurat în 2024 activități de cercetare – dezvoltare în legătură cu
tehnologia acidului benzoic, atât din cauza resurselor financiare limitate cât si
datorită incertitudinilor legate de acest produs pe piața europeană.
Totuși având în vedere eventualele direcții noi de business pe care compania le
preconizează, în perioada raportată specialiștii Sinteza au realizat o serie de teste
si încercări în domeniul electrochimiei respectiv al tehnologiilor legate de reactivii
de cuplare. Aceste activități au pus în evidența capabilitatea societății nu numai de
5
a prelua tehnologie de la companii partenere dar si un potențial de a dezvolta mai
departe a unor astfel de tehnologii.
1.1.8 Evaluarea activității privind managementul riscului
Societatea acționează pe o piață concurențială liberă, fiind expusă din acest punct
de vedere riscurilor normale. Societatea implementează sistemul de management
al riscului, procesul acoperind identificarea, analiza, gestionarea si monitorizarea
riscurilor la care este expusa.
Riscul de preț – exista o monitorizare permanenta a acestui risc. În fapt analiza
acestui risc a arătat în 2024 că în situația în care ecartul dintre prețul acidului
benzoic în Europa si cel din China este de ordinul sutelor de euro per tonă (în
favoarea importului) Sinteza are posibilitatea de ași acoperii cu comenzi
capacitatea de producție doar într-o mică proporție si astfel operațiunile cu acid
benzoic sunt neprofitabile.
Riscul de credit – Având in vedere reducerea completă a volumului producției
datorita condițiilor adverse din piață, societate a urmărit optimizarea niveluri de
expunere bancară, urmărind sa reducă această expunere. Aspectul a devenit
important si datorită tendinței din ultimi ani de creștere a costului creditării;
Riscul de lichiditate – exista o preocupare permanenta de menținere la nivel
supraunitar a lichidității. În ciuda tuturor acestor eforturi nivelul lichidității la
31.12.2024 a fost de 0,2. Riscul fluxului de numerar este monitorizat zilnic prin
prognozele de încasări si plăti săptămânale respectiv lunare.
1.1.9 Elemente de perspectivă privind activitatea societății comerciale
Având in vedere situația incertă de pe piața europeana a acidului benzoic cât si
faptul că în general perspectiva unui business bazat doar pe fabricarea unui singur
produs chimic de tip commodity are un pronostic rezervat în a asigura continuitatea
de business de care compania are nevoie, conducerea societății s-a orientat spre
diversificarea activități. Este avută în vedere o zonă care presupune realizarea de
produse cu valoare adăugată mare, care deservește o piață dinamică si care este
mai puțin vulnerabilă la competiția producătorilor din Asia (în special China).
Domeniul vizat este cel al electrochimiei, o zona în care pe de-o parte Sinteza
poate să-si valorifice cei peste 100 de ani de experiență în chimie, iar pe de altă
parte are o dinamică deosebită ca urmare a evoluțiilor preconizate în industria
energiei electrica ca urmare a impactului dat de dezvoltarea tot mai intensă a
energiei produsă din surse regenerabile.
Formalizarea acestei direcții s-a realizat odată cu acțiunea Sinteza de ași adăuga
la obiectul de activitate pe lângă codurile CAEN existente si codul CAEN 2720
fabricarea de acumulatori și baterii.
În principal Sinteza urmărește dezvoltarea unui colaborări în domeniul producției
de electroliți si baterii redox flow, pentru acesta în luna noiembrie 2024 Sinteza a
semnat o scrisoare de intenție cu o cunoscută companie americană.
În vederea finanțării acestei noi direcții de dezvoltare tot la finalul anului 2024
societatea a semnat cu Ministerul Energiei un contract de finanțare din programul
PNRR C6.I4.1 pentru un proiect cu titlul „Înființarea unei noi capacități de producție,
6
testare si reciclare a electroliților utilizați pentru fabricarea de baterii industriale
pentru stocarea energiei electrice”. Finanțarea contribuției proprii se va face din
sume atrase precum împrumuturile bancare respectiv din aport de capital.
În perioada raportată compania a urmărit si alte potențiale dezvoltări de business,
o parte din resursele necesare inițierii unor astfel de programe, cat si pentru
susținerea nevoilor de lichiditate pentru activitatea de zi cu zi au fost asigurare din
valorificarea unor active excedentare, care se găsesc la dispoziția societății.
1.1.10 Informații cu privire la controlul intern
În cadrul Sinteza SA, asigurarea controlului intern vizează activitățile de control
intern si audit intern. În domeniul controlului intern s-a urmărit respectarea
reglementarilor specifice activității societății, respectarea normelor interne, a
hotărârilor organelor de conducere si a normelor financiar – contabile.
Auditul intern este asigurat printr-un contract de prestări servicii cu un cabinet
independent. Auditorul intern evaluează printr-o abordare sistematica si metodica
procesele de control si guvernare ale societății si aduce la cunoștința directorului
general si administratorilor aspectele semnificative constatate prin raportul de
audit.
2 Activele corporale ale societății
2.1 Amplasare si descriere
Societatea deține și administrează următoarele active :
a) Platforma Șoș. Borșului nr.35 - dedicata acum doar fabricației de acid
benzoic
2.2 Probleme potențiale legate de dreptul de proprietate
Nu exista probleme legate de dreptul de proprietate.
3 Piața valorilor mobiliare emise de societate
Capitalul social al societății este de 9.916.889 de lei, divizat în 66.112.590 acțiuni
cu valoarea nominală de 0,15 lei/acțiune. Acțiunile sunt tranzacționate la Bursa de
Valori București, categoria Standard. La data de 31.12.2024 structura
acționariatului era următoarea :
Nr.
crt.
Denumire/Nume
Procent
deținut
1
FIA- BT Invest 1
33,8898%
2
PASCU RADU
31,1597%
3
Societatea De Investiții Alternative Cu Capital Privat Roca Investments
SA
18,0000%
4
Alte persoane fizice si juridice
16,9505%
Total
100,0000%
Societatea nu a achiziționat acțiuni proprii și nu a emis obligațiuni.
7
4 Conducerea societății comerciale
La data de 31.12.2024 Consiliul de Administrație al societății era format
din:
Alexandru Savin - Președinte
Radu Pascu - Membru
Cosmin Turcu - Membru
Conducerea executiva a societății este asigurata de directorul general Gelu Stan.
Nici unul din cei de mai sus nu au fost implicați în litigii sau proceduri administrative
legate de capacitatea de a-și îndeplini atribuțiile.
5 Declarația privind guvernanta corporativa
Sinteza SA, fiind societate comerciala ale cârei valori mobiliare sunt tranzacționate
la Bursa de Valori București este in proces de implementare a Regulamentului de
Guvernanta Corporativa al B.V.B. O declarație a stadiului conformării si explicarea
acestuia se găsește în anexa la prezentul raport.
Sinteza SA este o societate comerciala administrata în sistem unitar. Organul
suprem de conducere al societății este Adunarea Generala a Acționarilor, potrivit
prevederilor actului constitutiv. Adunările generale pot fi ordinare si extraordinare.
Adunarea Generala Ordinara a Acționarilor se convoacă cel puțin o data pe an la
cel mult 5 luni de la închiderea exercițiului financiar. Principalele atribuții ale AGOA
sunt cele prevăzute în Legea societăților comerciale.
Adunarea Generala Extraordinara a Acționarilor se întrunește ori de cate ori este
nevoie pentru a hotărî conform legii. Convocarea adunărilor generale ale
acționarilor se face de către Consiliul de Administrație ori de cate ori este nevoie
sau atunci când legislația societăților comerciale o impune. Informațiile cu privire
la data tinerii adunării, locul, ordinea de zi si alte informații necesare acționarilor
sunt făcute publice prin convocatoarele care se publica in Monitorul Oficial si presa
locala.
Fiecare acțiune a societății da dreptul la un vot in cadrul adunărilor generale. Votul
se exercita direct sau prin reprezentare. Organizarea si modul de desfășurare a
adunărilor generale sunt prevăzute în actul constitutiv al societății si respecta
cerințele legii societăților comerciale.
Societatea este administrată de un consiliu de administrație alcătuit din 3
administratori aleși pe o perioada de 4 ani, reeligibili si revocabili. Majoritatea
membrilor consiliului de administrație sunt administratori neexecutivi si
independenți. Consiliul de administrație se întrunește ori de câte ori este necesar,
dar cel puțin odată la trei luni, la sediul societății. Consiliul de administrație se
convoacă de președintele acestuia, ori de locțiitorul său în conformitate cu
prevederile actului constitutiv.
Consiliul de administrație are următoarele atribuții:
8
a.- aprobă structura organizatorică a societății și numărul de posturi, precum
și normativul de constituire a compartimentelor funcționale și de producție;
b.- aprobă drepturile și obligațiile personalului societății prin contractul
colectiv de muncă, regulamentul de organizare și funcționare și regulamentul de
ordine interioară;
c.- supune anual aprobării adunării generale a acționarilor, în termen de 5
luni de la încheierea exercițiului financiar, raportul cu privire la activitatea societății,
bilanțul și contul de profit și pierderi pe anul precedent, precum și proiectul de buget
pe anul în curs;
d.- aprobă modul de amortizare a mijloacelor fixe aflate în patrimonial
societății, scoaterea din funcțiune și trecerea în conservare a acestora, precum și
declasarea și casarea unor bunuri materiale, altele decât mijloacele fixe;
e.- decide acordarea de sponsorizări;
f.- aprobă tactica și strategia managerială ale societății;
g.- propune adunării generale extraordinare a acționarilor emiterea de
obligațiuni;
h.- numește membrii comitetului de direcție, după caz .
i.- aprobă măsuri ferme privind dezvoltarea în perspectivă a societății, a
capacităților de producție ale acesteia, introducerea progresului tehnic și realizarea
de produse la nivel tehnic mondial;
j.- rezolvă orice alte probleme stabilite de adunarea generală a acționarilor
precum și de legislația în vigoare.
k.- consiliul de administrație aprobă actele de dobândire, înstrăinare, schimb
sau de constituire în garanție a unor active din categoria activelor imobilizate ale
societății , finanțări pentru activități curente, capital de lucru, credite de investiții,
alte destinați, a căror valoare nu depășește, individual sau cumulat, pe durata unui
exercițiu financiar, 20% din totalul activelor imobilizate, mai puțin creanțele;
Conducerea curenta a societății este delegata prin mandat către Directorul
general, numit de către Consiliul de Administrație pe o perioada de 4 ani.
Societatea aplica politica de diversitate in ceea ce privește organele sale de
conducere si administrare.
Societatea își va îmbunătăți continuu comunicarea în relația cu acționarii si
investitorii prin conformarea la tot mai multe cerințe ale Codului BVB.
6. Situația financiar contabilă
Situația poziției financiare individuale a societății Sinteza SA in anul 2024
comparativ cu anul 2023 se prezinta astfel:
INDICATOR
INDIVIDUAL
31.12.2023
31.12.2024
Imobilizări corporale
Terenuri si amenajări la terenuri
14,737,009
18,253,878
Construcții
11,515,309
12,149,003
Instalații tehnice si mijloace de transport
9,881,254
10,005,429
Mobilier, aparatură birotica […]
69,154
49,762
Imobilizări corporale in curs de execuție
1,065,604
498,677
9
Avansuri pt. Imobilizări corporale
Total Imobilizări Corporale
37,268,330
40,956,749
Imobilizări necorporale
Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și
active similare si alte imobilizări necorporale
52,390
14,584
Imobilizări necorporale in curs
Acțiuni deținute la filiale si alte titluri imobilizate
3,295
3,295
Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing
71,898
43,837
Total Active Imobilizate
37,395,913
41,018,465
Active Curente
Stocuri
2,759,880
273,988
Creanțe comerciale si alte creanțe
1,052,742
148,675
Cheltuieli înregistrate in avans
99,828
61,410
Numerar si echivalente de numerar
223,168
396,157
Active clasificate ca deținute pentru vânzare
1,999,171
1,975,894
Total Active Curente
6,134,789
2,856,124
Total Active
43,530,702
43,874,589
Capitaluri Proprii
Capital social
9,916,889
9,916,889
Prime de capital
Rezerve
30,686,182
35,008,016
Rezultatul exercițiului
-10,719,506
-8,773,672
Rezultatul reportat
-1,482,584
-9,466,029
Alte elemente de capitaluri proprii
-540
-540
Interese minoritare
Total Capitaluri Proprii
28,400,441
26,684,664
Datorii pe Termen Lung
Împrumuturi pe termen lung și alte datorii
45,691
19,448
Venituri înregistrate in avans
Provizioane
Datorii privind impozitul amânat
3,496,076
4,284,750
Total Datorii pe Termen Lung
3,541,767
4,304,198
Datorii Curente
Împrumuturi pe termen scurt
5,160,720
3,836,872
Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente
financiare derivate
6,108,938
8,958,603
Venituri înregistrate in avans
197,811
57,708
Provizioane
121,025
32,544
Datorii clasificate ca deținute pentru vânzare
Total Datorii Curente
11,588,494
12,885,727
Total Datorii
15,130,261
17,189,925
Total Capitaluri Proprii si Datorii
43,530,702
43,874,589
10
Pentru exercițiul financiar al anului 2024, societatea-mama SINTEZA SA a întocmit
situații financiare consolidate, in cadrul consolidării fiind inclusa societatea
comerciala CHIMPROD SA, având următoarele date de identificare:
Denumirea societății: S.C. Chimprod S.A.
Sediul social: Oradea, sos. Borșului nr.35
Număr telefon/fax: 0259 456 110
Cod înregistrare fiscală: (RO) 67345
Înregistrare Registrul Comerțului: J/05/1984/1992
Capital social: 90.000 lei
Acțiunile societății Chimprod S.A. nu sunt tranzacționate pe piața reglementata a
valorilor mobiliare. Participația deținută de Sinteza S.A. este de 99,765 %, iar
participația deținută de interese care nu controlează este de 0,235 %.
Societatea este administrată prin mandat de către Sinteza S.A., având desemnat
un reprezentant permanent in acest sens.
Situația poziției financiare consolidate in anul 2024 comparativ cu anul 2023 se
prezinta astfel:
INDICATOR
CONSOLIDAT
31.12.2023
31.12.2024
Imobilizări corporale
Terenuri si amenajări la terenuri
14,737,009
18,253,878
Construcții
11,515,309
12,149,003
Instalații tehnice si mijloace de transport
9,881,254
10,005,429
Mobilier, aparatură birotica […]
69,154
49,762
Imobilizări corporale in curs de execuție
1,065,604
498,677
Avansuri pt. Imobilizări corporale
Total Imobilizări Corporale
37,268,330
40,956,749
Imobilizări necorporale
Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și
active similare si alte imobilizări necorporale
52,390
14,584
Imobilizări necorporale in curs
0
Acțiuni deținute la filiale si alte titluri imobilizate
6,195
6,195
Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing
71,898
43,837
Total Active Imobilizate
37,398,813
41,021,365
Active Curente
Stocuri
2,759,880
273,988
Creanțe comerciale si alte creanțe
1,052,757
148,690
Cheltuieli înregistrate in avans
99,828
61,410
Numerar si echivalente de numerar
224,033
397,224
11
Active clasificate ca deținute pentru vânzare
1,999,171
1,975,894
Total Active Curente
6,135,669
2,857,206
Total Active
43,534,482
43,878,571
Capitaluri Proprii
Capital social
9,916,889
9,916,889
Prime de capital
Rezerve
32,125,420
36,447,254
Rezultatul exercițiului
-10,724,863
-8,779,552
Rezultatul reportat
-4,691,722
-12,680,525
Alte elemente de capitaluri proprii
-540
-540
Interese minoritare
-4,183
-4,196
Total Capitaluri Proprii
26,621,001
24,899,330
Datorii pe Termen Lung
Împrumuturi pe termen lung și alte datorii
45,691
19,448
Venituri înregistrate in avans
Provizioane
Datorii privind impozitul amânat
3,496,076
4,284,750
Total Datorii pe Termen Lung
3,541,767
4,304,198
Datorii Curente
Împrumuturi pe termen scurt
5,160,720
3,836,872
Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente
financiare derivate
7,892,158
10,747,919
Venituri înregistrate in avans
197,811
57,708
Provizioane
121,025
32,544
Datorii clasificate ca deținute pentru vânzare
Total Datorii Curente
13,371,714
14,675,043
Total Datorii
16,913,481
18,979,241
Total Capitaluri Proprii si Datorii
43,534,482
43,878,571
Situațiile financiare ale anului 2024 sunt întocmite in conformitate cu prevederile
Ordinului MFP 881/2012, a Ordinului MFP 2844/2016 si a Ordinului MFP
107/20.01.2025, aplicabile societăților comerciale ale căror valori mobiliare sunt
tranzacționate pe o piață reglementata.
PRESEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
ALEXANDRU SAVIN
12
Sinteza SA Anexa la Raportul Consiliului de Administrație 2024
Declarație de conformare Sinteza SA cu noul Cod de guvernanta corporativa al BVB
la 31.12.2024
Prevederile Codului de Guvernanta al BVB
Respectă
Nu respectă
sau respectă
parțial
Motivul pentru neconformitate
A. RESPONSABILITATI ALE CONSILIULUI
A.1. Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului
care include termenii de referință/responsabilitățile Consiliului și funcțiile
cheie de conducere ale societății, și care aplică, printre altele, Principiile
Generale din Secțiunea A.
X
Termenii de referință/responsabilitățile Consiliului si funcțiilor cheie de conducere
sunt cuprinse doar in actul constitutiv al societății, actualizat in anul 2012.
A.2. Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse
în regulamentul Consiliului. În orice caz, membrii Consiliului trebuie să
notifice Consiliul cu privire la orice conflicte de interese care au survenit
sau pot surveni și să se abțină de la participarea la discuții (inclusiv prin
neprezentare, cu excepția cazului în care neprezentarea ar împiedica
formarea cvorumului) și de la votul pentru adoptarea unei hotărâri
privind chestiunea care dă naștere conflictului de interese respectiv.
X
Prevederi privind gestionarea conflictului de interese vor fi cuprinse in
Regulamentul (declarația) de Guvernare Corporativa care va fi elaborat de Consiliul
de Administrație
A.3.Consiliul de Administrație sau Consiliul de Supraveghere trebuie să fie
format din cel puțin cinci membri.
X
Actuala structura organizatorica si de conducere a Sinteza SA cuprinsa in Actul
constitutiv stabilește un număr de 3 membri pentru Consiliul de Administrație.
Modificarea numărului de membri se va face cu aprobarea Adunarea Generala a
Acționarilor si modificarea actului constitutiv
A.4.Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă
funcție executivă. Cel puțin un membru al Consiliului de Administrație sau
al Consiliului de Supraveghere trebuie să fie independent în cazul
societăților din Categoria Standard. În cazul societăților din Categoria
Premium, nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de
Administrație sau ai Consiliului de Supraveghere trebuie să fie
X
Toți cei trei membri actuali ai Consiliului de Administrație sunt neexecutivi.
Doi din cei trei membri ai Consiliului de Administrație sunt independenți.
13
independenți. Fiecare membru independent al Consiliului de
Administrație sau al Consiliului de Supraveghere, după caz, trebuie să
depună o declarație la momentul nominalizării sale în vederea alegerii sau
realegerii, precum și atunci când survine orice schimbare a statutului său,
indicând elementele în baza cărora se consideră că este independent din
punct de vedere al caracterului și judecații sale si după următoarele
criterii:
A.4.1. nu este Director General/director executiv al societății sau al unei
societăți controlate de aceasta și nu a deținut o astfel de funcție în ultimii
cinci (5) ani;
A.4.2. nu este angajat al societății sau al unei societăți controlate de
aceasta și nu a deținut o astfel de funcție în ultimii cinci (5) ani;
A.4.3. nu primește și nu a primit remunerație suplimentară sau alte
avantaje din partea societății sau a unei societăți controlate de aceasta,
în afară de cele corespunzătoare calității de administrator neexecutiv;
A.4.4. nu este sau nu a fost angajatul sau nu are sau nu a avut in cursul
anului precedent o relație contractuală cu un acționar semnificativ al
societății, acționar care controlează peste 10% din drepturile de vot, sau
cu o companie controlată de acesta;
A.4.5. nu are și nu a avut în anul anterior un raport de afaceri sau
profesional cu societatea sau cu o societate controlată de aceasta, fie în
mod direct fie în calitate de client, partener, acționar, membru al
Consiliului/Administrator, director general/director executiv sau angajat
al unei societăți dacă, prin caracterul său substanțial, acest raport îi poate
afecta obiectivitatea;
A.4.6. nu este și nu a fost în ultimii trei ani auditorul extern sau intern ori
partener sau asociat salariat al auditorului financiar extern actual sau al
auditorului intern al societății sau al unei societăți controlate de aceasta;
A.4.7. nu este director general/ director executiv al altei societăți unde un
alt director general/director executiv al societății este administrator
neexecutiv;
A.4.8. nu a fost administrator neexecutiv al societății pe o perioadă mai
mare de doisprezece ani; A.4.9. nu are legături de familie cu o persoană
în situațiile menționate la punctele A.4.1. si A.4.4