iso4217:RON 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-01-01 2023-12-31 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-12-31 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-01-01 2022-12-31 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:RevaluationSurplusMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:TreasurySharesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:RevaluationSurplusMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:TreasurySharesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-12-31 ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-12-31 ifrs-full:RevaluationSurplusMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-12-31 ifrs-full:TreasurySharesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2023-12-31 ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2021-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2021-12-31 ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2021-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2021-12-31 ifrs-full:RevaluationSurplusMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2021-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2021-12-31 ifrs-full:TreasurySharesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2021-12-31 ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2021-12-31 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:RevaluationSurplusMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:TreasurySharesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:RevaluationSurplusMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:TreasurySharesMember 315700FGJ4CPFBJ04Y59 2022-12-31 ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember


RAPORTUL

CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE

 

LA 31.12.2023

 

 

Raport anual conform:

Legea 297/2004 privind piata de Capital

Legea 24/2017 privind emitentii de Instrumente financiare si

operatiuni de piata

Regulamentul ASF NR.5/2018

Pentru exerciţiul financiar:

2023

Data raportului:

31.12.2023

Denumirea societăţii comerciale:

Sinteza S.A. Oradea

Sediul social:

Oradea. Sos. Borsului nr.35, jud. Bihor

Număr telefon/fax:

0259.456.116 / 0259.462.224

Cod unic O.R.C.:

67329

Nr. ordine Registrul Comertului:

J05/197/1991

Piaţa reglementată:

Bursa de Valori Bucuresti

Capital social subscris/varsat:

9.916.889 lei

Principalele caract. ale val.mob.:

Acţiuni emise în formă dematerializată

 

1. Analiza activităţii societăţii comerciale

 

1.1.       Descrierea activităţii de bază a societăţii comerciale

SINTEZA S.A., înfiinţată prin H.G. nr. 1213/20.11.1990 din Intreprinderea Chimică “SINTEZA”, este înmatriculată la Registrul Comerţului sub nr. J/05/197/1991, cod fiscal RO 67329 şi are sediul social pe Şos. Borşului nr.35, Oradea,  jud. Bihor.

In cursul anului 2023 nu au avut loc fuziuni sau reorganizări de orice fel.

 

1.1.1.    Elemente de evaluare generala

 

In anul 2023 societatea a obtinut urmatorii indicatori, conform bilantului contabil:

 

1.     Venituri totale : 19,104,987 lei, din care:

-        cifra de afaceri neta: 14,595,814 lei, din care suma de 13,004,683 lei o reprezinta vanzarile la export;

-        venituri din variatia stocurilor: 455,726 lei;

-        alte venituri: 3,486,228 lei ;

-        venituri financiare:  148,391 lei;

-        venituri din provizioane si ajustari privind activitatea de exploatare: 129,619 lei;

-        venituri aferente impozitului pe profit amanat: 289,209 lei

 

2.     Cheltuieli totale: 29,824,493 lei, din care:

-        cheltuieli de exploatare: 29,106,541  lei;

-        cheltuieli financiare: 717,952 lei;  

 

3.     Rezultat net operational : -10,719,506 lei

 

4.     Lichiditati la sfirsitul perioadei: 223,168 echivalent lei                

 

1.1.2     Evaluarea nivelului tehnic al societatii

 

Compania exploateaza platforma industriala din Sos. Borsului nr. 35 si opereaza instalatia de Acid Benzoic, instalatie de un nivel tehnic avansat, modernizata in anii anteriori, obtinandu-se produse  destinate in principal pietei externe.

Produsele de sinteza organica fabricate sunt destinate aplicatiilor chimice industriale de inalt nivel tehnic.

Pe parcursul exercitiului finaciar 2023 societatea a reusit prin forte proprii sa repuna in functiune o parte din instalatia de purificare inalta a acidului benzoic.

In acest sens, s-au facut primele probe si s-au obtinut primele cantitati de acid benzoic de inalta puritate care ar putea deservi piata de produse alimentare , aditivi utilizati pentru hrana pentru animale  si produse farmaceutice . Din pacate, cantitatea produsa in acest an, nu a fost atata de mare incat sa aiba un impact pozitiv semnificativ asupra cifrei de afaceri.

 

Totodata, societatea a continuat in anul 2023 activitatea de inchiriere a locatiilor sale disponibile, obtinand venituri din chirii.

 

Principalele produse fabricate în anul 2023 şi veniturile obtinute din vanzarea lor, dar si alte venituri, comparativ cu anul precedent sunt:

Nr.crt.

Produse

2023

2022

lei

%

lei

%

1

Exploatarea platformei industriale

748,035

5.12

789,329

2.05

2

Fabricatii substante organice

13,847,779

94.88

37,763,610

97.95

 

Total

14,595,814

100,00

38,552,939

100.00

 

 

 1.1.3.    Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala

Compania achizitioneaza tehnica industriala de la companii cu renume in domeniu, atat din tara cat si din strainatate.

In ceea ce priveste achizitia de materii prime, materiale, energie, societatea actioneaza in mod liber pe piata concurentiala.

Pe intreaga perioada a exercitiului financiar raportat, aprovizionarea cu materie prima (toluen) a fost fie deficitara, fie s-a facut la un cost de achizitie cu mult mai mare decat competitia. Aceasta situatie a fost generata de un cumul de factori , dupa cum urmeaza: 1) Ca urmare a razboiului din Ucraina, a existat o diferenta semnificativa intre pretul titeiului la care au avut acces furnizorii nostri vs. pretul la care s-a aprovizionat competitia din China. Ca atare diferenta de pret la materia  prima a fost in unele momente si de cateva sute de dolari/tona; 2) Ca urmare a sanctiunilor economice impuse entitatilor care au legatura cu Federatia Rusa,  Sinteza a fost nevoita sa renunte la unii dintre furnizorii de materie prima , ramanand practic cu doar doua surse de aprovizionare; 3) Problemele tehnice care au aparut la instalatiile de rafinare a unuia dintre furnizori au facut ca acesta sa fie absent de pe piata aproape jumatate din perioada anului 2023, ceea ce ne-a impins in situatia in care am depins de un singur furnizor, care si el a avut anumite probleme.

 

1.1.4.   Evaluarea activităţii de vânzare 

Sinteza S.A. vinde produsele fabricate cu precădere in interiorul Uniunii Europene, dar si in alte țari precum Turcia.

Compania vinde pe piata concurentiala libera, fara dependente semnificative fata de un client sau un grup de clienti.

Compania utilizeaza in vanzare atat vanzarea directa cat si prin distribuitori.

Piața acidului benzoic este una in general stabila si care are o creștere constanta de mai multi ani. Din păcate această creștere este mai mult vizibilă in Asia si America de Nord. In Europa, pe fondul creșterii preturilor la energie si materii prime, industria chimică este in regres, iar acest lucru a afectat si piața acidului benzoic.

Avand in vedere avantajele semnificative de care s-au bucurat producatorii din China, atat la pretul materiei prime (toluen) cat si al energiei, aceasta situatie le-a permis sa puna pe piata europeana un produs similar cu al nostru, la un pret de vanzare care depasea doar cu putin pretul la care noi a trebuit sa ne aprovizionam cu materie prima. In acest context a avut loc o restrangere drastica a segmentului nostru de piata. Practic am ramas doar cu clientii care din motive tehnice sau de gestionare a riscului de aprovizionare nu au dorit sa depinda de furnizorii chinezi. In plus, deoarece o parte semnificativa din vanzarile noastre s-au dus catre producatorii de rasini si vopseluri , impactul pe care acestia l-au simtit in reducerea volumului de vanzari in 2023, ni s-a transmis si noua.

1.1.5.    Evaluarea aspectelor legate de personalul societăţii 

In anul 2023 numărul mediu scriptic de personal a fost de 87 persoane.

Datorita aspectelor adverse de business care s-au manifestat in intreaga perioada pentru care se intocmeste prezentul raport, conducerea societatii a fost obligata sa ia masuri active de reducere a costurilor si de optimizare a nivelului de resurse alocate. In acest sens evolutia nivelului personalului angajat al societatii a avut un trend descrescator cu o reducere de 14 posturi (2 angajari si 16 rezilieri contracte de munca)

Din totalul personalului, 20 sunt cu studii superioare. Gradul de sindicalizare a fost de 0 %.

In cadrul raporturilor de muncă nu au fost elemente conflictuale. 

 

1.1.6     Evaluarea aspectelor legate de impactul asupra mediului 

Societatea a obtinut toate autorizaţiile şi avizele impuse de legislaţia în domeniu. Nu există impact major asupra mediului înconjurător şi nu există litigii legate de încălcarea legislaţiei privind protecţia mediului.

Pe parcursulul anului 2023 s-au desfasurat cateva proiecte menite sa intareasca conformarea la conditiile si normele de mediu, in care compania trebuie sa opereze. In acest sens s-a derulat un studiu de fezabilitate si s-a initiat un proiect pentru ecologizarea depozitelor de substante periculoase, pe care Sinteza nu le mai foloseste din anul 2006, dar la care nu s-au finalizat inca procedurile de inchidere.

In plus s-au realizat investitii de reabilitare – optimizare a instalatiilor de gestiune a diverselor fluxuri de ape de pe platforma industriala.

 

1.1.7      Evaluarea activităţii de cercetare-dezvoltare 

Dificultățile financiare persistente si lipsa unui personal suficient de calificat au împiedicat societate să dezvolte un compartiment de cercetare dezvoltare eficient. Ca urmare pe parcursul anului 2023, Sinteza s-a orientat cu precadere in directia unor relații de colaborare cu Institute Nationale de Cercetare pentru a-și rezolva problemele din domeniul cercetării dezvoltării.

Principalele directii avute in vedere au fost legate pe linie tehnologica de diversele variante de purificare a acidului benzoic pana la un nivel de peste 99,9%. In plus au fost investigate diferitele optiuni de productie a unor intermediari care pot fi realizati din acid benzoic.

O alta directie a fost aceea de optimizare a consumului specific de energie si in acest context, s-a urmarit posibilitatea de a utiliza reziduurile din procesul de productie, cu putere calorica mare, ca si element de intrare in sistemul de producere a energiei termice din cadrul platformei. Pentru aceasta s-a apelat la un furmizor specializat in servicii de proiectare si executie de cazane cu dubla alimentare 

1.1.8      Evaluarea activităţii privind managementul riscului 

Societatea acţionează pe piaţa concurenţială liberă, fiind expusă din acest punct de vedere riscurilor normale. Societatea implementeaza sistemul de management al riscului, procesul acoperind identificarea, analiza, gestionarea si monitorizarea riscurilor la care este expusa.

 

Riscul de pret – exista o monitorizare permanenta a acestui risc tinand cont de piata pe care actioneaza firma, care este una specializata. In fapt compania aplica si va aplica si pe viitor, politicii de formare a pretului de vanzare in functie de pretul materiei prime (Pret minim vanzare  = Pret achizitie + marja).

Odată cu declanșarea războiului din Ucraina, piața produselor chimice din Europa a fost supusa unor perturbații semnificative, cauzate de evoluția haotica a prețului la energie, dar si la țiței (care este precursorul pentru majoritatea materiilor prime din zona chimiei organice). Existența unor stocuri mari de produse chimice si prezența pe piață a unor produse fabricate in China, pornind de la țiței ieftin importat din Federația Rusă, a generat turbulente semnificative in piață si a impus ca societatea să vândă acid benzoic mai mult in funcție de preturile spot de la un moment dat si mai puțin in funcție de o marjă prestabilită. 

Riscul de credit – Având in vedere reducerea volumului producției datorita condițiilor adverse din piață, societate a urmarit optimizarea nivelui de expunere bancară, urmărind sa reducă această expunere. Aspectul a devenit important si datorită tendinței din ultimi ani de crestere a costului creditării ;

Riscul de lichiditate – exista o preocupare permanenta de mentinere la nivel supraunitar a lichiditatii. In ciuda tuturor acestor eforturi nivelul lichidității la 31.12.2023  a fost de 0,5.  

Riscul  fluxului de numerar este monitorizat zilnic prin prognozele de incasari si plati saptamanale si lunare. Societatea aplica politica creditului comercial in relatia cu clientii traditionali si coreleaza termenele de incasare cu scadentele platilor (furnizori, banci, bugete, salarii). 

 

1.1.9     Elemente de perspectiva privind activitatea societății comerciale

Condițiile dificile din piața europeană a industriei chimice impun regândirea strategiei pe care societatea trebuie sa o aplice in perioada următoare. Războiul din Ucraina a pus întreaga industrie chimica din Europa in fata unor opțiuni atât vis-a-vis de zonele / domeniile pe care sa le dezvolte in viitor cat si in raport cu provocările de sustenabilitate pe lanțurile de aprovizionare. Sinteza, ca si producător de intermediari, trebuie sa se alinieze acestui trend si in plus să facă pași semnificativi in direcția producției de intermediari cu valoare adăugată mai mare si care sunt mai puțin dependenți de materii prime provenite din combustibili fosili.

In urmatorul exercitiu financiar, managementul companiei va cauta sa gaseasca solutii la problememele cu care se confrunta societatea, in principal prin identificarea de domenii de dezvolare adiacente  activitatii desfasurate in prezent.

Aceste eforturi sunt menite sa asigure continuitatea de business in aceasta perioada grea, care se preconizeaza sa dureze mai mult de cat era anticipat initial.

In vederea rezolvarii deficitului de lichiditate cu care compania se confrunta de mai mult timp, sunt lansate si vor fi continuate diverse programe de optimizare a costurilor, in paralel cu mobilizarea unor resurse care vor fi obtinute din valorificarea de active excedentare, ce se gasesc la dispozitia societatii.

 

1.1.10    Informatii cu privire la controlul intern 

In cadrul Sinteza SA, asigurarea controlului intern vizeaza activitatile de control intern si audit intern. In domeniul controlului intern s-a urmarit respectarea reglementarilor specifice activitatii societatii, respectarea normelor interne, a hotararilor organelor de conducere si a normelor financiar – contabile.

Auditul intern este asigurat printr-un contract de prestari servicii cu un cabinet independent. Auditorul intern evalueaza printr-o abordare sistematica si metodica procesele de control si guvernare ale societatii si aduce la cunostinta directorului general si administratorilor aspectele semnificative constatate prin raportul de audit.

2       Activele corporale ale societăţii

 

2.1    Amplasare si descriere

 

Societatea deţine şi administrează următoarele active :

a) Platforma Şos. Borşului nr.35  - dedicata  fabricatiei de Acid Benzoic

b) Halda de slam – nefolosita in activitatea operationala curenta si aflata intr-un program de ecologizare

 

         

2.2    Probleme potenţiale legate de dreptul de proprietate

 

          Nu exista probleme legate de dreptul de proprietate.

 

3       Piaţa valorilor mobiliare emise de societate

 

Capitalul social al societăţii este de 9.916.889 de lei, divizat în 66.112.590 acţiuni cu valoarea nominală de 0,15 lei/acţiune. Acţiunile sunt tranzacţionate la Bursa de Valori Bucureşti, categoria Standard. La data de 31.12.2023 structura acţionariatului era următoarea :

 

 

Nr.crt.

Denumire/Nume

Procent detinut

1

FIA- BT Invest 1

33,8898%

2

PASCU RADU

31,1597%

3

Societatea De Investitii Alternative Cu Capital Privat Roca Investments SA

18,0000%

4

Alte persoane fizice si juridice

16,9505%

 

Total

100,0000%

Societatea nu a achiziţionat acţiuni proprii şi nu a emis obligaţiuni.

 

4               Conducerea societăţii comerciale

 

La data de 31.12.2023 Consiliul de Administraţie al societăţii era format  

din:

Alexandru Savin                           - Preşedinte

Radu Pascu                                  - Membru

Cosmin Turcu                      - Membru

 

Conducerea executiva a societatii este asigurata de directorul general Gelu Stan.

Nici unul din cei de mai sus nu au fost implicaţi în litigii sau proceduri administrative legate de capacitatea de a-şi îndeplini atribuţiile.

5              Declaratia privind guvernanta corporativa

Sinteza SA, fiind societate comerciala ale carei valori mobiliare sunt tranzactionate la Bursa de Valori Bucuresti este in proces de implementare a Regulamentului de Guvernanta Corporativa al B.V.B. O declaratie a stadiului conformarii si explicarea acestuia se gaseste in anexa la prezentul raport.

Sinteza SA este o societate comerciala administrata in sistem unitar. Organul suprem de conducere al societatii este Adunarea Generala a Actionarilor, potrivit prevederilor actului constitutiv. Adunarile generale pot fi ordinare si extraordinare.

Adunarea Generala Ordinara a Actionarilor se convoaca cel putin o data pe an la cel mult 5 luni de la inchiderea exercitiului financiar. Principalele atributii ale AGOA sunt cele prevazute in Legea societatilor comerciale.

Adunarea Generala Extraordinara a Actionarilor se intruneste ori de cate ori este nevoie pentru a hotara conform legii.

Convocarea adunarilor generale ale actionarilor se face de catre Consiliul de Administratie ori de cate ori este nevoie sau atunci cand legislatia societatilor comerciale o impune. Informatiile cu privire la data tinerii adunarii, locul, ordinea de zi si alte informatii necesare actionarilor sunt facute publice prin convocatoarele care se publica in Monitorul Oficial si presa locala.

Fiecare actiune a societatii da dreptul la un vot in cadrul adunarilor generale. Votul se exercita direct sau prin reprezentare. Organizarea si modul de desfasurarea adunarilor generale sunt prevazute in actul constitutiv al societatii si respecta cerintele legii societatilor comerciale.

Societatea este administrată de un consiliu de administraţie alcătuit din 3 administratori alesi pe o perioada de 4 ani, reeligibili  si revocabili.

Majoritatea membrilor consiliului de administraţie sunt administratori neexecutivi si independenti.

Consiliul de administraţie se întruneşte ori  de câte ori este necesar, dar cel puţin odată la trei luni, la sediul societăţii.

Consiliul de administraţie se convoacă de preşedintele acestuia, ori de locţiitorul său.

In conformitate cu prevederile actului constitutiv, Consiliul de administraţie are următoarele atribuţii:

a.- aprobă structura organizatorică a societăţii şi numărul de posturi, precum şi normativul de constituire a compartimentelor funcţionale şi de producţie;

b.- aprobă drepturile şi obligaţiile personalului societăţii prin contractul colectiv de muncă, regulamentul de organizare şi funcţionare şi regulamentul de ordine interioară;

c.- supune anual aprobării adunării generale a acţionarilor, în termen de 5 luni de la încheierea exerciţiului financiar, raportul cu privire la activitatea societăţii, bilanţul şi contul de profit şi pierderi pe anul precedent, precum şi proiectul de buget pe anul în curs;

d.- aprobă modul de amortizare a mijloacelor fixe aflate în patrimonial societăţii, scoaterea din funcţiune şi trecerea în conservare a acestora, precum şi declasarea şi casarea unor bunuri materiale, altele decât mijloacele fixe;

e.- decide acordarea de sponsorizări;

f.- aprobă tactica şi strategia managerială ale societăţii;

g.- propune adunării generale extraordinare a acţionarilor emiterea de obligaţiuni;

h.- numeşte membrii comitetului de direcţie, după caz .

i.- aprobă măsuri ferme privind dezvoltarea în perspectivă a societăţii, a capacităţilor de producţie ale acesteia, introducerea progresului tehnic şi realizarea de produse la nivel tehnic mondial;

j.- rezolvă orice alte probleme stabilite de adunarea generală a acţionarilor precum şi de legislaţia în vigoare.

k.- consiliul de administraţie aprobă actele de dobândire, înstrăinare, schimb sau de constituire în garanţie a unor active din categoria activelor imobilizate ale societatii , finanţări pentru activități curente, capital de lucru, credite de investiții, alte destinați, a căror valoare  nu depăşeşte, individual sau cumulat, pe durata unui exerciţiu financiar, 20% din totalul activelor imobilizate, mai puţin creanţele;

 

Conducerea curenta a societatii este delegata prin mandat catre Directorul general,  numit de catre Consiliul de Administratie pe o perioada de 4 ani.

Societatea aplica politica de diversitate in ceea ce priveste organele sale de conducere si administrare.

Societatea isi va imbunatati continuu comunicarea in relatia cu actionarii si investitorii prin conformarea la tot mai multe cerinte ale Codului BVB . In acest sens isi propune reconfigurarea site-ului propriu si dezvoltarea unei sectiuni dedicate relatiei cu investitorii care sa prezinte informatii relevante pentru acestia.

 

 

6.      Situaţia financiar contabilă

 

Situatia pozitiei financiare individuale a societatii Sinteza SA in anul 2023 comparativ cu anul 2022 se prezinta astfel:

 

INDICATOR

INDIVIDUAL

31.12.2022

31.12.2023

Imobilizari corporale

 

 

Terenuri si amenajari la terenuri

16,391,917

14,737,009

Constructii

12,147,872

11,515,309

Instalatii tehnice si mijloace de transport

11,479,537

9,881,254

Mobilier, aparatură birotica […]

103,179

69,154

Imobilizari corporale in curs de     executie

1,459,020

1,065,604

Avansuri pt.Imobilizari corporale

 

 

Total Imobilizari Corporale

41,581,525

37,268,330

Imobilizari necorporale

 

 

Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare si alte imobilizari necorporale

84,502

52,390

Imobilizari necorporale in curs

 

 

Actiuni detinute la filiale si alte titlui imobilizate

3,295

3,295

Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing

114,919

71,898

Total Active Imobilizate

41,784,241

37,395,913

 

 

 

Active Curente

 

 

Stocuri

2,439,062

2,759,880

Creante comerciale si alte creante

4,544,181

1,052,742

Cheltuieli inregistrate in avans

141,146

99,828

Numerar si echivalente de numerar

1,214,206

223,168

Active clasificate ca detinute pentru vanzare

2,466,318

1,999,171

Total Active Curente

10,804,913

6,134,789

Total Active

52,589,154

43,530,702

Capitaluri Proprii

 

 

Capital social

9,916,889

9,916,889

Prime de capital

 

 

Rezerve

32,202,084

30,686,182

Rezultatul exercituilui

-2,088,497

-10,719,506

Rezultatul reportat

-1,345,597

-1,482,584

Alte elemente de capitaluri proprii

-540

-540

Interese minoritare

 

 

Total Capitaluri Proprii

38,684,339

28,400,441

Datorii pe Termen Lung

 

 

Imprumuturi pe termen lung și alte datorii

73,616

45,691

Venituri inregistrate in avans

 

 

Provizioane

 

 

Datorii privind impozitul amanat

4,220,893

3,496,076

Total Datorii pe Termen Lung

4,294,509

3,541,767

Datorii Curente

 

 

Imprumuturi pe termen scurt

4,544,744

5,160,720

Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente financiare derivate

4,807,885

6,108,938

Venituri inregistrate in avans

77,409

197,811

Provizioane

180,268

121,025

Datorii clasificate ca detinute pentru vanzare

 

 

Total Datorii Curente

9,610,306

11,588,494

Total Datorii

13,904,815

15,130,261

Total Capitaluri Proprii si Datorii

52,589,154

43,530,702

Pentru exercitiul financiar al anului 2023, societatea-mama SINTEZA SA a intocmit situatii financiare consolidate, in cadrul consolidarii fiind inclusa societatea comerciala CHIMPROD SA, avind urmatoarele date de identificare: 

 

Denumirea societatii:                               S.C. Chimprod S.A.

Sediul social:                                            Oradea, sos.Borsului nr.35

Numar telefon/fax:                                    0259 456 110

Cod inregistrare fiscala:                          (RO) 67345

Inregistrare Registrul Comertului:         J/05/1984/1992

Capital social:                                           90.000 lei 

 

Actiunile societatii S.C. Chimprod S.A. nu sunt tranzactionate pe piata reglementata a valorilor mobiliare. Participatia detinuta de Sinteza S.A. este de 99,765 %, iar participatia detinuta de interese care nu controleaza este de 0,235 %.

Societatea este administrata prin mandat de catre Sinteza S.A., avand desemnat un reprezentant permanent in acest sens.

Situatia pozitiei financiare consolidate  in anul 2023 comparativ cu anul 2022 se prezinta astfel:

 

INDICATOR

CONSOLIDAT

31.12.2022

31.12.2023

Imobilizari corporale

 

 

Terenuri si amenajari la terenuri

16,391,917

14,737,009

Constructii

12,147,872

11,515,309

Instalatii tehnice si mijloace de transport

11,479,537

9,881,254

Mobilier, aparatură birotica […]

103,179

69,154

Imobilizari corporale in curs de     executie

1,459,020

1,065,604

Avansuri pt.Imobilizari corporale

 

 

Total Imobilizari Corporale

41,581,525

37,268,330

Imobilizari necorporale

 

 

Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare si alte imobilizari necorporale

84,502

52,390

Imobilizari necorporale in curs

 

Actiuni detinute la filiale si alte titlui imobilizate

6,195

6,195

Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing

114,919

71,898

Total Active Imobilizate

41,787,141

37,398,813

 

 

 

Active Curente

 

 

Stocuri

2,439,062

2,759,880

Creante comerciale si alte creante

2,763,901

1,052,757

Cheltuieli inregistrate in avans

141,146

99,828

Numerar si echivalente de numerar

1,217,844

224,033

Active clasificate ca detinute pentru vanzare

2,466,318

1,999,171

Total Active Curente

9,028,271

6,135,669

Total Active

50,815,412

43,534,482

Capitaluri Proprii

 

 

Capital social

9,916,889

9,916,889

Prime de capital

 

 

Rezerve

33,641,322

32,125,420

Rezultatul exercituilui

-2,097,266

-10,724,863

Rezultatul reportat

-4,545,966

-4,691,722

Alte elemente de capitaluri proprii

-540

-540

Interese minoritare

-4,170

-4,183

Total Capitaluri Proprii

36,910,269

26,621,001

Datorii pe Termen Lung

 

 

Imprumuturi pe termen lung și alte datorii

73,616

45,691

Venituri inregistrate in avans

 

Provizioane

 

Datorii privind impozitul amanat

4,220,893

3,496,076

Total Datorii pe Termen Lung

4,294,509

3,541,767

Datorii Curente

 

 

Imprumuturi pe termen scurt

4,544,744

5,160,720

Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente financiare derivate

4,808,213

7,892,158

Venituri inregistrate in avans

77,409

197,811

Provizioane

180,268

121,025

Datorii clasificate ca detinute pentru vanzare

 

 

Total Datorii Curente

9,610,634

13,371,714

Total Datorii

13,905,143

16,913,481

Total Capitaluri Proprii si Datorii

50,815,412

43,534,482

 

                                                                                                   

Situatiile financiare ale anului 2023 sunt intocmite in conformitate cu prevederile Ordinului MFP 881/2012, a Ordinului MFP 2844/2016 si a Ordinului MFP 5394/2023, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt tranzactionate pe o piata reglementata.

 

 

 

 

 

PRESEDINTELE  CONSILIULUI  DE ADMINISTRATIE

 

ALEXANDRU SAVIN

 

Sinteza SA                                                                                                                                    Anexa la Raportul Cosiliului de Administratie 2023

 

       Declaratia de conformare  Sinteza SA cu noul Cod de guvernanta corporativa al BVB

       la 31.12.2023

Prevederile Codului de Guvernanta al BVB

Respectă

Nu respectă sau respectă parțial

Motivul pentru neconformitate

A. RESPONSABILITATI ALE CONSILIULUI

A.1. Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului care include termenii de referință/responsabilitățile Consiliului și funcțiile cheie de conducere ale societății, și care aplică, printre altele, Principiile Generale din Secțiunea A.

 

X

Termenii de referinta/responsabilitatile Consiliului si functiilor cheie de conducere sunt cuprinse doar  in actul constitutiv al societatii, actualizat in anul 2012.

 

A.2. Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse în regulamentul Consiliului. În orice caz, membrii Consiliului trebuie să notifice Consiliul cu privire la orice conflicte de interese care au survenit sau pot surveni și să se abțină de la participarea la discuții (inclusiv prin neprezentare, cu excepția cazului în care neprezentarea ar împiedica formarea cvorumului) și de la votul pentru adoptarea unei hotărâri privind chestiunea care dă naștere conflictului de interese respectiv.

 

X

Prevederi privind gestionarea conflictului de interese vor fi cuprinse in Regulamentul (Declaratia) de Guvernare Corporativa care va fi elaborat de Consiliul de Administratie

A.3.Consiliul de Administrație sau Consiliul de Supraveghere trebuie să fie format din cel puțin cinci membri.

 

 

X

Actuala structura organizatorica si de conducere a  Sinteza SA cuprinsa in Actul constitutiv stabileste un numar de 3 membri pentru Consiliul de Administratie. Modificarea numarului de membri se va face cu aprobarea Adunarea Generala a Actionarilor si modificarea actului constitutiv

A.4.Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executivă. Cel puțin un membru al Consiliului de Administrație sau al Consiliului de Supraveghere trebuie să fie independent în cazul societăților din Categoria Standard. În cazul societăților din Categoria Premium, nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de Administrație sau ai Consiliului de Supraveghere trebuie să fie independenți. Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație sau al Consiliului de Supraveghere, după caz, trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale în vederea alegerii sau realegerii, precum și atunci când survine orice schimbare a statutului său, indicând elementele în baza cărora se consideră că este independent din punct de vedere al caracterului și judecații sale si dupa urmatoarele criterii:

X

 

Toti cei  trei membri actuali ai Consiliului de Administartie sunt neexecutivi.

Doi din cei  trei membri ai Consiliului de Administratie sunt  independenti.

 

A.4.1. nu este Director General/director executiv al societății sau al unei societăți controlate de aceasta și nu a deținut o astfel de funcție în ultimii cinci (5) ani;

A.4.2. nu este angajat al societății sau al unei societăți controlate de aceasta și nu a deținut o astfel de funcție în ultimii cinci (5) ani;

A.4.3. nu primește și nu a primit remunerație suplimentară sau alte avantaje din partea societății sau a unei societăți controlate de aceasta, în afară de cele corespunzătoare calității de administrator neexecutiv; A.4.4. nu este sau nu a fost angajatul sau nu are sau nu a avut in cursul anului precedent o relație contractuală cu un acționar semnificativ al societății, acționar care controlează peste 10% din drepturile de vot, sau cu o companie controlată de acesta;

 A.4.5. nu are și nu a avut în anul anterior un raport de afaceri sau profesional cu societatea sau cu o societate controlată de aceasta, fie în mod direct fie în calitate de client, partener, acționar, membru al Consiliului/Administrator, director general/director executiv sau angajat al unei societăți dacă, prin caracterul său substanțial, acest raport îi poate afecta obiectivitatea;

A.4.6. nu este și nu a fost în ultimii trei ani auditorul extern sau intern ori partener sau asociat salariat al auditorului financiar extern actual sau al auditorului intern al societății sau al unei societăți controlate de aceasta; A.4.7. nu este director general/ director executiv al altei socie- tăți unde un alt director general/director executiv al societății este administrator neexecutiv;

A.4.8. nu a fost administrator neexecutiv al societății pe o perioadă mai mare de doisprezece ani; A.4.9. nu are legături de familie cu o persoană în situațiile menționate la punctele A.4.1. si A.4.4

X

 

Toti cei  trei membri actuali ai Consiliului de Administartie sunt neexecutivi.

Doi din cei  trei membri ai Consiliului de Administratie sunt  independenti.

 

A.5. Alte angajamente și obligații profesionale relativ permanente ale unui membru al Consiliului, inclusiv poziții executive și neexecutive în Consiliul unor societăți și instituții non-profit, trebuie dezvăluite acționarilor și investitorilor potențiali înainte de nominalizare și în cursul mandatului său.

 

 

X

Nu au fost facute publice pe site-ul companiei sau la BVB biografiile profesionale ale membrilor Consiliului.

Aceasta cerinta va fi indeplinita odata cu reconfigurarea site-ului de internet al societatii.

A.6.Orice membru al Consiliului trebuie să prezinte Consiliului informații privind orice raport cu un acționar care deține direct sau indirect acțiuni reprezentând peste 5% din toate drepturile de vot. Această obligație se referă la orice fel de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la chestiuni decise de Consiliu.

 

 

X

Nu a fost considerate necesara o astfel de informare a Consiliului.

 

A.7. Societatea trebuie să desemneze un secretar al Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului.

X

 

Exista o persoana nominalizata care detine aceasta functie in cadrul Consiliului

A.8. Declarația privind guvernanța corporativă va informa dacă a avut loc o evaluare a Consiliului sub conducerea Președintelui sau a comitetului de nominalizare și, în caz afirmativ, va rezuma măsurile cheie și schimbările rezultate în urma acesteia. Societatea trebuie să aibă o politică/ghid privind evaluarea Comitetului cuprinzând scopul, criteriile și frecvența procesului de evaluare.

 

X

Declaratia de Guvernanta Corporativa este in curs de elaboarare si va include o astfel de politica

A.9. Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de întâlniri ale Consiliului și comitetelor în cursul ultimului an, participarea administratorilor (în persoană și în absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora.

X

 

Consiliul de Administratie se intruneste regulat  o data pe luna si ori de cate ori se considera necesar pentru buna desfasurare a activitatii societatii

A.10. Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație sau din Consiliul de Supraveghere.

X

 

Consiliul de administratie are un numar de 3 membri din care 2 sunt membri independenti

A.11. Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să înființeze un comitet de nominalizare format din persoane fără funcții executive, care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri în Consiliu și va face recomandări Consiliului. Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă.

X

 

Aceasta cerinta nu se aplica  Sinteza SA cotata la Categoria Standard a BVB

B. SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ŞI CONTROL INTERN

 

 

 

B.1. Consiliul trebuie să înființeze un comitet de audit în care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent. Majoritatea membrilor, incluzând președintele, trebuie să fi dovedit ca au calificare adecvată relevantă pentru funcțiile și responsabilitățile comitetului. Cel puțin un membru al comitetului de audit trebuie să aibă experiența de audit sau contabilitate dovedită și corespunzătoare. În cazul societăților din Categoria Premium, comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

 

X

 

In cadrul consiliului functioneaza un comitet de audit care indeplineste cerintele de independenta si competenta cerute de Codul BVB

 

B.2. Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent.

X

 

 

B.3. În cadrul responsabilităților sale, comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern.

 

X

Raportul anual de audit   contine referiri la sistemul de control intern al societatii.

 

B.4. Evaluarea trebuie să aibă în vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern, gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului, promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate în urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante în atenția Consiliului.

 

X

Evaluarea auditului intern este facuta in Raportul anual al administratorilor

B.5. Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese în legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate.

X

 

Evaluarea conflictului de interese este realizata atunci cand se decid astfel de tranzactii

B.6. Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului.

X

 

Sunt referiri in Raportul anual al administratorilor privitoare la acest aspect

B.7. Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate. Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern.

X

 

Rapoartele de audit intern sunt puse anual la dispozitia comitetului de audit

B.8. Ori de câte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de Audit, acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie înaintate ulterior Consiliului.

X

 

 

B.9 Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri încheiate de societate cu acționari și afiliații acestora.

X

 

Nu exista astfel de prevederi in actul constitutive sau alte reglementari interne ale societatii

B.10. Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații strânse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5% din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu în urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită în mod corect acționarilor și potențialilor investitori, în măsura în care aceste tranzacții se încadrează în categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare.

 

 

X

Se va avea in vedere adoptarea de catre Consiliu a unei astfel de politici. Si includerea ei in regulamentul de guvernanta corporative propriu

B.11. Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente.

X

 

Auditul intern al societatii este realizat de catre o entitate terta independenta pe baza de contract de prestari servicii

B.12. În scopul asigurării îndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern, acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit. În scopuri administrative și în cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile, acesta trebuie să raporteze direct directorului general.

X

 

Auditorul intern raporteaza din punct de vedere functional catre consiliul de administratie si comitetul de audit , iar administrativ catre Directorul general.

C. POLITICA DE REMUNERARE

 

 

 

C.1. Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă în raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare în cursul perioadei anuale care face obiectul analizei.

Politica de remunerare trebuie formulată astfel încât să permită acționarilor înțelegerea principiilor și a argumentelor care stau la baza remunerației membrilor Consiliului și a Directorului General, precum și a membrilor Directoratului în sistemul dualist. Aceasta trebuie să descrie modul de conducere a procesului și de luare a deciziilor privind remunerarea, să detalieze componentele remunerației conducerii executive (precum salarii, prime anuale, stimulente pe termen lung legate de valoarea acțiunilor, beneficii în natura, pensii și altele) și să descrie scopul, principiile și prezumțiile ce stau la baza fiecărei componente (inclusiv criteriile generale de performanță aferente oricărei forme de remunerare variabilă).

 

X

Conform Actului constitutiv al societatii, remunerarea membrilor Consiliului de Administratie este  o atributie a Adunarii Generale a Actionarilor. Dupa elaborare si aprobare Politica de remunerare  va fi publicata pe site de odata cu reconfigurarea paginii de internet a companiei.

 

În plus, politica de remunerare trebuie să specifice durata contractului directorului executiv și a perioadei de preaviz prevăzută în contract, precum și eventuala compensare pentru revocare fără justa cauză.

Orice schimbare esențială intervenită în politica de remunerare trebuie publicată în timp util pe pagina de internet a societății.

 

X

D. ADĂUGÂND VALOARE PRIN RELAŢIILE CU INVESTITORII

 

 

 

D.1 Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii – făcut cunoscut publicului larg prin persoana/persoanele responsabile sau ca unitate organizatorică. În afară de informațiile impuse de prevederile legale, societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii, în limbile română și engleză, cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori, inclusiv:

 

X

In cursul anului 2016 a fost creat in organigrama unitatii acest compartiment. A fost nominalizata persoana responsabila in relatia cu investitorii.

 

Varianta realizată in 2023 a paginii de internet a societăți acoperă aceste aspecte

D.1.1. Principalele reglementari corporative: actul constitutiv, procedurile privind adunările generale ale acționarilor;

 

X

Cerinta va fi implementata odata cu reconfigurarea paginii de internet a companiei.

 

D.1.2. CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății, alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului, inclusiv poziții executive și neexecutive în consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit;

 

X

Cerinta va fi implementata odata cu reconfigurarea paginii de internet a companiei.

 

D.1.3. Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale, semestriale și anuale) – cel puțin cele prevăzute la punctul D.8 – inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod;

X

 

Aceste rapoarte si informatii sunt publicate pe site-ul companiei

D.1.4. Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor: ordinea de zi și materialele informative; procedura de alegere a membrilor Consiliului; argumentele care susțin propunerile de candidați pentru alegerea în Consiliu, împreună cu CV-urile profesionale ale acestora; întrebările acționarilor cu privire la punctele de pe ordinea de zi și răspunsurile societății, inclusiv hotărârile adoptate;

 

X

 

Aceste informatii sunt publicate pe site-ul companiei

D.1.5. Informații privind evenimentele corporative, cum ar fi plata dividendelor și a altor distribuiri către acționari, sau alte evenimente care conduc la dobândirea sau limitarea drepturilor unui acționar, inclusiv termenele limită și principiile aplicate acestor operațiuni. Informațiile respective vor fi publicate într-un termen care să le permită investitorilor să adopte decizii de investiții;

 

X

Noua variantă a paginii de internet a companie cuprinde o secțiune de noutăți care va furniza si astfel de informații.

 

D.1.6. Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze, la cerere, informații relevante;

 

X

Acesta informație este publicată pe site-ul companiei

 

D.1.7. Prezentările societății (de ex., prezentările pentru investitori, prezentările privind rezultatele trimestriale, etc.), situațiile financiare (trimestriale, semestriale, anuale), rapoartele de audit și rapoartele anuale.

X

 

Aceste informatii sunt publicate pe site-ul companiei

D.2. Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari, propusă de Directorul General sau de Directorat și adoptată de Consiliu, sub forma unui set de linii directoare pe care societatea intenționează să le urmeze cu privire la distribuirea profitului net. Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății.

 

X

Distribuirea de dividende se stabileste prin hotarare a Adunarii Generale a Actionarilor conform prevederilor Actului constitutiv al societatii.

Publicarea pe site-ul companiei a politicii privind distribuirea anuala de dividende se va face dupa elaborarea  si aprobarea acesteia de catre organele de conducere interne.

 

D.3. Societatea va adopta o politică în legătură cu previziunile, fie că acestea sunt făcute publice sau nu. Previziunile se referă la concluzii cuantificate ale unor studii ce vizează stabilirea impactului global al unui număr de factori privind o perioada viitoare (așa numitele ipoteze): prin natura sa, aceasta proiecție are un nivel ridicat de incertitudine, rezultatele efective putând diferi în mod semnificativ de previziunile prezentate inițial. Politica privind previziunile va stabili frecvența, perioada avută în vedere și conținutul previziunilor. Daca sunt publicate, previziunile pot fi incluse numai în rapoartele anuale, semestriale sau trimestriale. Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății.

 

X

Publicarea pe site-ul companiei a politicii in legatura cu previziunile se va face dupa elaborarea  si aprobarea acesteia de catre organele de conducere interne

D.4. Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora. Modificările regulilor vor intra în vigoare, cel mai devreme, începând cu următoarea adunare a acționarilor.

X

 

Regulile Adunării Generale a Acționarilor sunt menționate in fiecare convocator publicat conform cerințelor legale cu aproximativ 45 de zile înainte de fiecare adunare.

D.5. Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci când rapoartele lor sunt prezentate în cadrul acestor adunări.

X

 

 

D.6 Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurta apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative, precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale.

X

 

Raportul anual al administratorilor, prezentat adunării generale anuale a acționarilor împreună cu situațiile financiare, conține aprecierea CA asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative.

D.7. Orice specialist, consultant, expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor în baza unei invitații prealabile din partea Consiliului. Jurnaliștii acreditați pot, de asemenea, să participe la adunarea generală a acționarilor, cu excepția cazului în care Președintele Consiliului hotărăște în alt sens.

X

 

Sinteza SA este deschisă la participarea specialiștilor, consultanților, experților sau a analiștilor la adunările acționarilor. Un set de reguli si proceduri generale in acest sens va fi supus discuției si aprobarii Consiliului

D.8. Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atât în limba română cât și în limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări în nivelul vânzărilor, al profitului operațional, profitului net și al altor indicatori financiari relevanți, atât de la un trimestru la altul cât și de la un an la altul.

X

 

Incepand cu anul 2016 rapoartele sunt publicate atat in limba romana cat si in limba engleza

D.9. O societate va organiza cel puțin două ședințe/teleconferințe cu analiștii și investitorii în fiecare an. Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate în secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor/teleconferințelor.

X

 

Sinteza SA organizeaza de doua ori pe an astfel de intalniri, conform calendarului anual depus la BVB

D.10. În cazul în care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală, activități sportive, activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare, va publica politica cu privire la activitatea sa în acest domeniu.

 

X

O politica in acest sens va fi elaborate de Consiliu daca va fi considerata oportuna

SINTEZA SA

 

 

Situatii financiare individuale si consolidate

    la 31 decembrie 2023

 

 

 

Intocmite in conformitate cu

Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS)

Adoptate de Uniunea Europeana

Cuprins:

 

 

Situatii financiare

 

 

          Situatia pozitiei financiare individuala si consolidata

 

          Situatia rezultatului global individual si consolidat

 

          Situatia modificarii capitalurilor proprii individuale si consolidate

 

          Situatia fluxurilor de trezorerie individuale si consolidate

 

          Note la situatiile financiare

Situatia pozitiei financiare individuala

pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2023

INDICATOR

INDIVIDUAL

31.12.2022

31.12.2023

Imobilizari corporale

Terenuri si amenajari la terenuri

16,391,917

14,737,009

Constructii

12,147,872

11,515,309

Instalatii tehnice si mijloace de transport

11,479,537

9,881,254

Mobilier, aparatură birotica […]

103,179

69,154

Imobilizari corporale in curs de executie

1,459,020

1,065,604

Avansuri pt.Imobilizari corporale

-

 

Total Imobilizari Corporale

41,581,525

37,268,330

Imobilizari necorporale

 

Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare si alte imobilizari necorporale

84,502

52,390

Imobilizari necorporale in curs

0

 

Actiuni detinute la filiale si alte titlui imobilizate

3,295

3,295

Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing

114,919

71,898

Total Active Imobilizate

41,784,241

37,395,913

 

Active Curente

 

Stocuri

2,439,062

2,759,880

Creante comerciale si alte creante

4,544,181

1,052,742

Cheltuieli inregistrate in avans

141,146

99,828

Numerar si echivalente de numerar

1,214,206

223,168

Active clasificate ca detinute pentru vanzare

2,466,318

1,999,171

Total Active Curente

10,804,913

6,134,789

Total Active

52,589,154

43,530,702

Capitaluri Proprii

 

Capital social

9,916,889

9,916,889

Prime de capital

 

Rezerve

32,202,084

30,686,182

Rezultatul exercituilui

-2,088,497

-10,719,506

Rezultatul reportat

-1,345,597

-1,482,584

Alte elemente de capitaluri proprii

-540

-540

Interese minoritare

 

Total Capitaluri Proprii

38,684,339

28,400,441

Datorii pe Termen Lung

 

Imprumuturi pe termen lung și alte datorii

73,616

45,691

Venituri inregistrate in avans

 

Provizioane

 

Datorii privind impozitul amanat

4,220,893

3,496,076

Total Datorii pe Termen Lung

4,294,509

3,541,767

Datorii Curente

 

Imprumuturi pe termen scurt

4,544,744

5,160,720

Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente financiare derivate

4,807,885

6,108,938

Venituri inregistrate in avans

77,409

197,811

Provizioane

180,268

121,025

Datorii clasificate ca detinute pentru vanzare

 

Total Datorii Curente

9,610,306

11,588,494

Total Datorii

13,904,815

15,130,261

Total Capitaluri Proprii si Datorii

52,589,154

43,530,702

Situatia pozitiei financiare consolidata

pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2023

 

INDICATOR

CONSOLIDAT

31.12.2022

31.12.2023

Imobilizari corporale

 

 

Terenuri si amenajari la terenuri

16,391,917

14,737,009

Constructii

12,147,872

11,515,309

Instalatii tehnice si mijloace de transport

11,479,537

9,881,254

Mobilier, aparatură birotica […]

103,179

69,154

Imobilizari corporale in curs de executie

1,459,020

1,065,604

Avansuri pt.Imobilizari corporale

-

-

Total Imobilizari Corporale

41,581,525

37,268,330

Imobilizari necorporale

-

--

Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare si alte imobilizari necorporale

84,502

52,390

Imobilizari necorporale in curs

-

-

Actiuni detinute la filiale si alte titlui imobilizate

6,195

6,195

Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing

114,919

71,898

Total Active Imobilizate

41,787,141

37,398,813

 

 

 

Active Curente

 

 

Stocuri

2,439,062

2,759,880

Creante comerciale si alte creante

2,763,901

1,052,757

Cheltuieli inregistrate in avans

141,146

99,828

Numerar si echivalente de numerar

1,217,844

224,033

Active clasificate ca detinute pentru vanzare

2,466,318

1,999,171

Total Active Curente

9,028,271

6,135,669

Total Active

50,815,412

43,534,482

Capitaluri Proprii

 

 

Capital social

9,916,889

9,916,889

Prime de capital

-

-

Rezerve

33,641,322

32,125,420

Rezultatul exercituilui

-2,097,266

-10,724,863

Rezultatul reportat

-4,545,966

-4,691,722

Alte elemente de capitaluri proprii

-540

-540

Interese minoritare

-4,170

-4,183

Total Capitaluri Proprii

36,910,269

26,621,001

Datorii pe Termen Lung

 

 

Imprumuturi pe termen lung și alte datorii

73,616

45,691

Venituri inregistrate in avans

-

-

Provizioane

-

-

Datorii privind impozitul amanat

4,220,893

3,496,076

Total Datorii pe Termen Lung

4,294,509

3,541,767

Datorii Curente

 

 

Imprumuturi pe termen scurt

4,544,744

5,160,720

Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente financiare derivate

4,808,213

7,892,158

Venituri inregistrate in avans

77,409

197,811

Provizioane

180,268

121,025

Datorii clasificate ca detinute pentru vanzare

-

-

Total Datorii Curente

9,610,634

13,371,714

Total Datorii

13,905,143

16,913,481

Total Capitaluri Proprii si Datorii

50,815,412

43,534,482

Situatia rezultatului global individual

la 31 decembrie 2023

 

Indicator

INDIVIDUAL

31.12.2022

31.12.2023

Activitati Continue

Venituri

38,552,939

14,595,814

Alte venituri

3,194,781

3,486,228

Variatia stocurilor

1,689,397

455,726

Total Venituri Operationale

43,437,117

18,537,768

 

Cheltuieli privind stocurile

23,222,915

9,139,021

Cheltuieli privind utilitatile

5,721,696

2,889,218

Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

6,540,682

6,108,997

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor

2,576,819

2,516,758

Castiguri / pierderi din cedarea imobilizarilor

 

Ajustarea valorii activelor curente

-198,523

1,912,813

Ajustari privind provizioanele

-75,102

-59,243

Alte cheltuieli

7,288,088

6,469,358

Total Cheltuieli Operationale

45,076,575

28,976,922

 

Rezultatul Activitatilor Operationale

-1,639,458

-10,439,154

 

Venituri financiare

264,244

148,391

Cheltuieli financiare

663,783

717,952

Rezultatul Financiar Net

-399,539

-569,561

 

Rezultatul Inainte de Impozitare

-2,038,997

-11,008,715

 

Cheltuiala cu impozitul pe profit curent

 

Cheltuieli cu impozitul pe profit amanat

49,500

 

Venituri aferente impozitului pe profit amanat

289,209

Rezultatul din Activitati Continue

-2,088,497

-10,719,506

Interese minoritare

 

Total Rezultat Global Aferent Perioadei

-2,088,497

-10,719,506

Situatia rezultatului global consolidat

la 31 decembrie 2023


INDICATOR

CONSOLIDAT

31.12.2022

31.12.2023

Activitati Continue

Venituri

38,552,939

14,595,814

Alte venituri

3,194,781

3,486,228

Variatia stocurilor

1,689,397

455,726

Total Venituri Operationale

43,437,117

18,537,768

 

Cheltuieli privind stocurile

23,222,915

9,139,021

Cheltuieli privind utilitatile

5,721,696

2,889,218

Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

6,544,618

6,113,818

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor

2,576,819

2,516,758

Castiguri / pierderi din cedarea imobilizarilor

-

-

Ajustarea valorii activelor curente

-189,924

1,912,813

Ajustari privind provizioanele

-81,142

-59,243

Alte cheltuieli

7,290,383

6,469,907

Total Cheltuieli Operationale

45,085,365

28,982,292

 

Rezultatul Activitatilor Operationale

-1,648,248

-10,444,524

 

Venituri financiare

264,244

148,391

Cheltuieli financiare

663,783

717,952

Rezultatul Financiar Net

-399,539

-569,561

 

Rezultatul Inainte de Impozitare

-2,047,787

-11,014,085

 

Cheltuiala cu impozitul pe profit curent

-

-

Cheltuieli cu impozitul pe profit amanat

49,500

-

Venituri aferente impozitului pe profit amanat

-

289,209

Rezultatul din Activitati Continue

-2,097,287

-10,724,876

Interese minoritare

21

13

Total Rezultat Global Aferent Perioadei

-2,097,266

-10,724,863


Situatia modificarilor capitalurilor proprii individuale

la 31 decembrie 2023

 

Surse de modificare a capitalurilor proprii

Capital social

Prime de capital

Instrum. De capital emise

Alte capitaluri proprii

Valoarea cumul. A alor elemente ale ropri. Global

Rezultatul reportat

Rezerve de reeval.

Alte rezerve

(-) Actiuni proprii

Profit sau pierdere(-) atribuibil detinat. De capitaluri proprii ale soc. Mama

(-) Dividende interimare

Interese minoritare Valoarea cumul. A altor elemente a rezultatului global

Interese minoritare Alte elemente

 

Total

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Sold la deschidere (inainte de retratare)                                         

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Efectul corectiilor erorilor

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Efectul modificarii politicilor contabile

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sold la deschidere (perioada curenta)

9,916,889

 

 

 

(2.088,497)

 (1,345,597)

28,098,250

4,103,834

(540)

 

 

 

 

38,684,339

Emisiuni de obligatiuni ordinare

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Emisiuni de actiuni preferentiale

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Emisiuni de alte instrumente de capital

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Exercitarea sau expirarea altor instrumente de capital emise

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Conversia datoriilor in capitaluri proprii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reducerea de capital

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dividende

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Cumpararea de actiuni proprii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vanzarea sau anularea actiunilor proprii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reclasificarea instrumentelor financiare din capitaluri proprii in datorii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Transferuri intre componentele capitalurilor proprii

 

 

 

 

2,088,497

(2,088,497)

 

 

 

 

 

 

Cresteri sau (-) diminuariale capitalurilor proprii rezultate din combinari de activitati

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Plati pe baza de actiuni

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alte cresteri sau (-) diminuari ale capitalurilor proprii

 

 

 

 

 

1,951,510

(1,515,902)

 

 

 

 

 

 

   435,608

Rezultatul global total al exercitiului

 

 

 

 

(10,719,506)

 

 

 

 

 

 

 

 

(10,719,506)

Sold la inchidere (perioada curenta)

9,916,889

 

 

 

(10,719,506)

(1,482,584)

26,582,348

4,103,834

(540)

 

 

 

 

 28,400,441

Situatia modificarilor capitalurilor proprii individuale

la 31 decembrie 2022

Surse de modificare a capitalurilor proprii

Capital social

Prime de capital

Instrum. De capital emise

Alte capitaluri proprii

Valoarea cumul. A alor elemente ale ropri. Global

Rezultatul reportat

Rezerve de reeval.

Alte rezerve

(-) Actiuni proprii

Profit sau pierdere(-) atribuibil detinat. De capitaluri proprii ale soc. Mama

(-) Dividende interimare

Interese minoritare Valoarea cumul. A altor elemente a rezultatului global

 Interese minoritare Alte elemente

 

Total

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Sold la deschidere (inainte de retratare)                                         

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Efectul corectiilor erorilor

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Efectul modificarii politicilor contabile

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sold la deschidere (perioada curenta)

9,916,889

 

 

 

1,313,111

 (5,931,040)

30,756,723

4,103,834

(540)

 

 

 

 

40,158,977

Emisiuni de obligatiuni ordinare

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Emisiuni de actiuni preferentiale

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Emisiuni de alte instrumente de capital

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Exercitarea sau expirarea altor instrumente de capital emise

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Conversia datoriilor in capitaluri proprii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reducerea de capital

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dividende

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Cumpararea de actiuni proprii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vanzarea sau anularea actiunilor proprii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reclasificarea instrumentelor financiare din capitaluri proprii in datorii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Transferuri intre componentele capitalurilor proprii

 

 

 

 

(1,313,111)

1,313,111

 

 

 

 

 

 

Cresteri sau (-) diminuariale capitalurilor proprii rezultate din combinari de activitati

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Plati pe baza de actiuni

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alte cresteri sau (-) diminuari ale capitalurilor proprii

 

 

 

 

 

3,272,332 

(2,658,473)

 

 

 

 

 

 

613,859

Rezultatul global total al exercitiului

 

 

 

 

(2,088,497)

 

 

 

 

 

 

 

 

(2,088,497)

Sold la inchidere (perioada curenta)

9,916,889

 

 

 

(2,088,497)

(1,345,597)

28,098,250

4,103,834

(540)

 

 

 

 

38,684,339

Situatia modificarilor capitalurilor proprii consolidate

la 31 decembrie 2023

Surse de modificare a capitalurilor proprii

Capital social

Prime de capital

Instrum. De capital emise

Alte capitaluri proprii

Valoarea cumul. A alor elemente ale ropri. Global

Rezultatul reportat

Rezerve de reeval.

Alte rezerve

(-) Actiuni proprii

Profit sau pierdere(-) atribuibil detinat. De capitaluri proprii ale soc. Mama

(-) Dividende interimare

Interese minoritare Valoarea cumul. A altor elemente a rezultatului global

 Interese minoritare Alte elemente

 

Total

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Sold la deschidere (inainte de retratare)                                         

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Efectul corectiilor erorilor

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Efectul modificarii politicilor contabile

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sold la deschidere (perioada curenta)

9,916,889

-

-

-

(2,097,266)

(4,545,966)

28,134,186

5,507,136

(540)

-

-

(4,170)

-

  36,910,269

Emisiuni de obligatiuni ordinare

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Emisiuni de actiuni preferentiale

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Emisiuni de alte instrumente de capital

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Exercitarea sau expirarea altor instrumente de capital emise

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Conversia datoriilor in capitaluri proprii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reducerea de capital

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dividende

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Cumpararea de actiuni proprii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vanzarea sau anularea actiunilor proprii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reclasificarea instrumentelor financiare din capitaluri proprii in datorii

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Transferuri intre componentele capitalurilor proprii

-

-

-

-

 2,097,266

(2,097,266)

-

-

-

-

-

-

-

-

Cresteri sau (-) diminuariale capitalurilor proprii rezultate din combinari de activitati

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Plati pe baza de actiuni

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alte cresteri sau (-) diminuari ale capitalurilor proprii

-

-

-

-

-

1,951,510 

(1,515,902)

-

-

-

-

(13)

-

435,595

Rezultatul global total al exercitiului

-

-

-

-

(10,724,863)

-

-

-

-

-

-

-

-

(10,724,863)

Sold la inchidere (perioada curenta)

9,916,889

 

 

 

(10,724,863)

(4,691,722)

26,618,284

5,507,136

(540)

 

 

(4,183 )

 

 26,621,001

 

Situatia modificarilor capitalurilor proprii consolidate

la 31 decembrie 2022

Surse de modificare a capitalurilor proprii

Capital social

Prime de capital

Instrum. De capital emise

Alte capitaluri proprii

Valoarea cumul. A alor elemente ale ropri. Global

Rezultatul reportat

Rezerve de reeval.

Alte rezerve

(-) Actiuni proprii

Profit sau pierdere(-) atribuibil detinat. De capitaluri proprii ale soc. Mama

(-) Dividende interimare

Interese minoritare Valoarea cumul. A altor elemente a rezultatului global

 Interese minoritare Alte elemente

Total

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Sold la deschidere (inainte de retratare)                                          

Efectul corectiilor erorilor

Efectul modificarii politicilor contabile

Sold la deschidere (perioada curenta)

9,916,889

-

-

-

1,257,820

(9,076,118)

30,792,659 

5,507,136

-540

-

-

-4,149

-

38,393,697

Emisiuni de obligatiuni ordinare

Emisiuni de actiuni preferentiale

Emisiuni de alte instrumente de capital

Exercitarea sau expirarea altor instrumente de capital emise

Conversia datoriilor in capitaluri proprii

Reducerea de capital

Dividende

Cumpararea de actiuni proprii

Vanzarea sau anularea actiunilor proprii

Reclasificarea instrumentelor financiare din capitaluri proprii in datorii

Transferuri intre componentele capitalurilor proprii

-

-

-

-

(1,257,820)

1,257,820

-

-

-

-

-

-

-

-

Cresteri sau (-) diminuariale capitalurilor proprii rezultate din combinari de activitati

Plati pe baza de actiuni

Alte cresteri sau (-) diminuari ale capitalurilor proprii

-

-

-

-

-

3,272,332 

(2,658,473)

-

-

-

-

(21)

613,838

Rezultatul global total al exercitiului

-

-

-

-

(2,097,266)

-

-

-

-

-

-

-

-

(2,097,266)

Sold la inchidere (perioada curenta)

9,916,889 

(2,097,266)

(4,545,966)

28,134,186

5,507,136 

-540

(4,170 )

36,910,269

Situatia fluxurilor de trezorerie individuale

la 31.12.2023

 

 - lei -

31.12.2022

31.12.2023

Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare

Incasari de la clienti

42,568,117

19,619,785

Alte incasari(inclusiv restituiri nete TVA)

4,078,706

3,286,432

Plati catre furnizori

36,556,350

19,153,834

Plati salarii nete

3,482,081

3,628,071

Plati catre bugete

2,736,243

555,047

Alte plati

2,783,286

810,323

Trezorerie neta din activitati de exploatare

1,088,863

-1,241,058

Fluxuri de trezorerie din activitati de investitii

Plati pentru achizitionarea de imobilizari

230,175

85,095

Incasari din vanzarea de imobilizari corporale

Dobanzi incasate

Trezorerie neta din activitati de investitie

-230,175

-85,095

Trezorerie neta din activitati de finantare

Incasari de imprumuturi

20,755,790

1,839,721

Dobanzi platite si restituiri de imprumuturi

21,258,797

1,504,606

Dividende platite

843

Trezorerie neta din activitati de finantare

-503,850

335,115

Crestere/(Scadere) neta a trezoreriei

354,838

-991,038

Numerar si echivalent de numerar la inceputul perioadei

859,368

1,214,206

Numerar si echivalent de numerar la sfirsitul perioadei

1,214,206

223,168

Situatia fluxurilor de trezorerie consolidate

la 31.12.2023

- lei -

31.12.2022

31.12.2023

Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare

Incasari de la clienti

42,568,117

19,619,785

Alte incasari (inclusiv restituiri nete TVA)

4,078,706

3,288,932

Plati catre furnizori

36,556,350

19,153,834

Plati salarii nete

3,485,746

3,631,070

Plati catre bugete

2,739,642

556,772

Alte plati

2,785,760

810,872

Trezorerie neta din activitati de exploatare

1,079,325

-1,243,831

Fluxuri de trezorerie din activitati de investitii

Plati pentru achizitionarea de imobilizari

230,175

85,095

Incasari din vanzarea de imobilizari corporale

-

-

Dobanzi incasate

-

-

Trezorerie neta din activitati de investitie